Si durante 2024 ganaste algo de dinerillo con colaboraciones en redes sociales y no estás dado de alta como autónomo, atento: en 2025 toca presentar la declaración de la renta (IRPF) y queremos que lo hagas sin estrés. Te explicamos, con lenguaje claro y cercano, cómo declarar esos ingresos de influencer según tu situación.
Requisitos, ingresos mínimos y casos exentos
La obligación de presentar la Renta depende de varios factores relacionados con el tipo y la cuantía de los ingresos percibidos durante el año. A continuación, resumo los puntos clave:
Rendimientos del Trabajo
Un único pagador: Si tus ingresos proceden de un único pagador (por ejemplo, de tu empleo habitual) y la cuantía anual no supera los 22.000 €, en principio **no estás obligado** a presentar la declaración de la Renta.
Múltiples pagadores: Si has recibido ingresos de más de un pagador y la suma total de lo recibido de **los pagadores distintos al primero** supera los 1.500 € anuales, deberás presentar la declaración, incluso si el total de ingresos de trabajo no supera los 22.000 €. *En estos casos, el límite se reduce generalmente a 14.000 € en ingresos totales.
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Otros Rendimientos (Capital, Actividades Económicas, Alquileres, etc.) Rendimientos del capital y ganancias patrimoniales: Si has recibido ingresos por inversiones, alquileres u otras ganancias patrimoniales, y la suma de estos ingresos supera los 1.600 € anuales, estarás obligado a presentar la declaración, incluso si tus ingresos del trabajo se mantienen por debajo de los límites anteriores. Rendimientos de actividades económicas: Si has obtenido ingresos irregulares o puntuales, como colaboraciones o trabajos freelance, estos se considerarán rendimientos de actividades económicas. En este caso, aunque la cuantía sea modesta, la normativa suele exigir que presentes la declaración para regularizar esos ingresos.
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¿Cuándo NO es obligatorio presentar la Renta?
En general, **no estás obligado a presentar la declaración** si:
– Tus ingresos proceden **exclusivamente de un único pagador** y no superan los 22.000 € anuales (o el límite reducido de 14.000 € en caso de múltiples pagadores, siempre y cuando la cantidad procedente de los pagadores adicionales no exceda los 1.500 € anuales).
– No has obtenido **otros ingresos** (como rendimientos del capital, actividades económicas o alquileres) que, sumados a tus ingresos laborales, superen los límites establecidos por la normativa.
*Sin embargo*, incluso si no estás obligado, **puede ser conveniente presentar la declaración** en casos como:
– Si te han practicado retenciones a lo largo del año y es posible que te salga a devolver algún importe.
– Si deseas actualizar y corregir algún dato fiscal o aprovechar deducciones y reducciones a las que puedas tener derecho.
Resumen
– **Obligatorio presentar la declaración cuando:**
– Tus ingresos de un único pagador superan los 22.000 € anuales.
– Tienes ingresos de varios pagadores y la parte recibida de pagadores distintos al primero supera los 1.500 € anuales (con el límite total generalmente ajustado a 14.000 €).
– Obtienes otros ingresos (capital, alquileres, actividades económicas, etc.) que superan los mínimos establecidos (por ejemplo, 1.600 € en rendimientos del capital).
No es obligatorio presentar la declaración cuando:
– Tus ingresos proceden únicamente de un único pagador y son inferiores a 22.000 € anuales, sin tener otros ingresos complementarios que superen los límites establecidos.
Recuerda que aunque en algunos casos no esté obligado, presentar la renta puede ser beneficioso si resulta en una devolución. Además, la normativa puede variar ligeramente cada año, por lo que es recomendable estar atento a las actualizaciones de la Agencia Tributaria.
😊 Vamos a ver dos casos:
💼 Caso 1: Tienes trabajo por cuenta ajena e ingresos extra de influencer
Imagina que tienes tu trabajo fijo (con contrato y nómina) y además has hecho colaboraciones como influencer. Para esas colaboraciones, la empresa te pagó la base imponible y aplicó una retención del 15% de IRPF. Esto es lo que debes tener en cuenta:
📝 Qué debes declarar y cómo hacerlo
- Salario de tu trabajo por cuenta ajena:
- Incluye los ingresos de tu empleo habitual. Tu empresa ya habrá informado a Hacienda a través del certificado de retenciones, que se autocompletarán en el borrador de Renta WEB.
- Ingresos como influencer:
Los ingresos obtenidos por colaboraciones se consideran rendimientos de actividades económicas, por lo que deberás incluir el importe bruto de lo que cobraron (antes de aplicar la retención) en la sección de “Rendimientos de actividades económicas”.
Por ejemplo, si emitiste una factura de 1.000 € + IVA y se te retuvo 150 €, declara 1.000 € y recoge los 150 € como retención a tu favor.
(Recuerda que este adelanto de IRPF se restará en el cálculo final del impuesto.)
- Detalles adicionales:
Si tienes más de un pagador, es importante tener en cuenta que el umbral para estar exento se reduce. Aunque trabajes en nómina, esos ingresos extra pueden obligarte a presentar la declaración.
📑 Documentos imprescindibles
- Certificado de retenciones de tu trabajo por cuenta ajena.
- Facturas y/o justificantes de las colaboraciones que reflejen la base imponible y la retención del 15% de IRPF.
- Certificados de retenciones emitidos por las empresas colaboradoras (si los recibes).
- Justificantes de gastos deducibles (si decides incluir gastos relacionados con la actividad de influencer).
- Tus datos fiscales de Hacienda, para confirmar que los importes se han registrado correctamente.
⚠️ Riesgos y sanciones
- No declarar estos ingresos es un error, ya que Hacienda dispone de la información a través de los modelos de retención (modelo 111, 190 o 347).
- Sanciones y multas: Omisiones o errores pueden derivar en sanciones, con multas desde unos 200 € hasta porcentajes significativos del ingreso no declarado.
- Pérdida de retenciones a devolver: Si te retuvieron más IRPF del que corresponde, solo podrás recuperar ese dinero presentando correctamente la renta.
✅ Recomendaciones prácticas
- Revisa el borrador en Renta WEB y comprueba que aparecen tanto tus ingresos por nómina como los de influencer.
- Completa la sección de actividad económica con calma, usando un código IAE adecuado.
- Lleva un registro ordenado de todos los ingresos y gastos relacionados.
- Considera darte de alta en el censo de Hacienda (modelo 036/037) si tus colaboraciones empiezan a ser más frecuentes para evitar problemas a futuro.
🤳 Caso 2: Solo tienes ingresos puntuales como influencer (sin trabajo por cuenta ajena)
Si tus ingresos del 2024 provienen únicamente de colaboraciones y trabajos puntuales como influencer, sin contar con un empleo fijo, la situación cambia un poco:
📝 Qué debes declarar y cómo hacerlo
- Declaración de tus ingresos:
Debes incluir en la declaración todos los ingresos brutos que obtuviste en 2024 por tus colaboraciones, en la sección de “Rendimientos de actividades económicas”.
Aunque no estés dado de alta como autónomo, Hacienda espera que declares esos ingresos.
- Retenciones aplicadas:
Si en tus facturas se aplicó la retención del 15% de IRPF, esos importes se restarán en el cálculo final del impuesto.
Recuerda declarar el total bruto y luego consignar la retención para que Hacienda te lo descuente.
- Obligatoriedad de declarar:
Aunque tus ingresos sean modestos, la ley establece que si superas ciertos umbrales (por ejemplo, 1.000 € anuales en actividades económicas), estarás obligado a presentar la renta. Incluso si estás justo en el límite, es recomendable declarar para recuperar las retenciones si te corresponden.
📑 Documentos imprescindibles
- Facturas o comprobantes de pago de todas tus colaboraciones.
- Certificados de retenciones (si te los han facilitado las empresas).
- Registro de ingresos: Un control personal, como una hoja de cálculo, puede ser muy útil.
- Justificantes de gastos deducibles (si decides incluir gastos en la declaración).
⚠️ Riesgos y sanciones
- Obligación de declarar: No presentar la declaración aunque tus ingresos sean bajos puede llevar a sanciones.
