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L’Indonesia, la più grande economia del Sud Est Asiatico, offre alle imprese locali e internazionali ampie opportunità. Il settore del commercio – ingrosso e dettaglio – contribuisce in modo significativo al PIL indonesiano, mostrando una crescita costante anche nel mezzo delle sfide economiche globali.
Il commercio all’ingrosso abbraccia un’ampia gamma di settori, dai beni di consumo all’elettronica, dai prodotti agricoli ai macchinari industriali. La struttura di questo settore consente alle aziende di concentrarsi sull’efficienza logistica e sulla gestione strategica delle catene di approvvigionamento, fondamentali per mantenere la redditività in un settore caratterizzato da margini più bassi ma volumi di transazioni maggiori.
Il commercio al dettaglio è vastissimo, con circa 280 milioni di consumatori. Con la crescita della classe media indonesiana e la rapida urbanizzazione, il commercio al dettaglio ha visto una crescita continua, trainata dall’aumento della domanda dei consumatori e dall’ascesa del commercio digitale. I consumatori indonesiani si rivolgono sempre più alle piattaforme online per comodità, spingendo il settore delle vendite on line a nuovi livelli.
Nel 2023, il settore commerciale ha fatto registrare l’impressionante cifra di 142,8 miliardi di dollari di consumi, (escludendo i veicoli a motore e le motociclette). La crescita costante del settore del trading evidenzia la sua resilienza come durante la pandemia COVID. Dopo un breve calo nel 2020, il settore commerciale è tornato prepotentemente a crescere, aumentando il suo contributo al PIL e contribuendo alla ripresa economica dell’Indonesia.

Canali di distribuzione

Nella catena di distribuzione, i distributori e gli agenti locali svolgono un ruolo fondamentale nel garantire che le merci raggiungano i consumatori finali in modo efficiente. Un tipico flusso di distribuzione coinvolge diverse parti chiave: il produttore principale, il PT PMA o importatore, il distributore o agente locale e infine il rivenditore.

• I principali produttori producono ed esportano merci in Indonesia per la distribuzione.
• Il PT PMA (Importatore/Grossista) importa le merci in Indonesia e lavora a stretto contatto con il distributore locale per garantire che le merci soddisfino gli standard normativi locali e siano distribuite in modo efficace.
• Il distributore locale o l’agente funge da intermediario, responsabile della distribuzione di merci all’ingrosso in varie regioni. Possono gestire lo stoccaggio, il trasporto e persino la commercializzazione. Gli agenti locali, d’altra parte, possono facilitare la vendita e la distribuzione di merci senza possedere i prodotti ma lavorando sulla base di commissioni.
• I rivenditori, sia attraverso negozi fisici che piattaforme di e-commerce, vendono i prodotti in quantità minori ai consumatori finali.

Forme societarie

Per operare nel mercato indonesiano, gli investitori stranieri possono scegliere tra due forme giuridiche:

• Ufficio di Rappresentanza (KP3A)
• Società a responsabilità limitata (PT PMA)

Ogni opzione ha il suo ambito di attività, restrizioni e vantaggi, che gli investitori devono considerare attentamente a seconda dei loro obiettivi aziendali.

Aspetto	Ufficio di Rappresentanza per il Commercio Estero (KP3A)	Società a responsabilità limitata per investimenti esteri (PT PMA)
Funzione principale	Ricerca di mercato Coordinamento aziendale e collegamento tra la casa madre e i clienti indonesiani	Operazioni commerciali complete, comprese le vendite e la generazione di reddito
Attività generatrici di reddito	Non consentito – solo attività non commerciali	Consentito: può generare entrate dalla vendita di beni o servizi
Requisiti patrimoniali	Nessun requisito patrimoniale minimo	Capitale sociale minimo autorizzato di 10 miliardi di IDR (circa 625.000 USD); almeno il 25% deve essere versato
Attività commerciali	Limitato a ruoli di ricerca di mercato, promozione e collegamento	Ampio ambito operativo, tra cui Vendita diretta: Partecipazione a gare d’appalto e Assunzione di lavoratori stranieri.
Ammessi a partecipare alle gare d’appalto	Non ammissibili alle gare d’appalto nazionali	Idoneo a partecipare a gare e contratti governativi
Flessibilità operativa	Limitatamente alle attività non generatrici di ricavi	Piena flessibilità per operare in vari settori e generare reddito
Processo di costituzione	Più semplice, con meno ostacoli normativi	Più complesso, con requisiti patrimoniali e normativi rigorosi
Occupazione di lavoratori stranieri	Può assumere lavoratori stranieri per ruoli specifici, come il rappresentante capo	Può assumere lavoratori stranieri senza restrizioni sui ruoli
Restrizioni commerciali	Non può svolgere attività commerciali dirette (ad esempio vendite)	Potrebbe essere soggetto a restrizioni su alcuni settori nell’elenco degli investimenti positivi
Ideale per	Aziende che esplorano il mercato, testano la fattibilità o coordinano le attività locali	Aziende che puntano a operazioni a lungo termine, generazione di reddito e investimenti su larga scala

Conformità e licenze per il commercio all’ingrosso

Licenze – Per operare come commerciante all’ingrosso in Indonesia, le aziende devono ottenere diverse licenze chiave, ognuna delle quali svolge una specifica funzione normativa. Una delle licenze principali per tutte le attività commerciali è il NIB (Business Identification Number), che funge da identificatore universale per le aziende in tutta l’Indonesia. Il NIB è essenziale per lo svolgimento di qualsiasi operazione commerciale legale ed è spesso il primo passo nel processo di autorizzazione.
Oltre al NIB, alle aziende può essere richiesto di ottenere un certificato standard o licenze specifiche a seconda del tipo di merci che commerciano. Ad esempio, i grossisti che si occupano di alimenti, bevande o cosmetici devono ottenere ulteriori permessi dagli organismi di regolamentazione indonesiani, come la BPOM (Food and Drug Monitoring Agency).
Se un’azienda commercializza prodotti che rientrano nelle normative religiose, come gli alimenti, deve ottenere un certificato Halal per garantire la conformità alle rigide normative islamiche dell’Indonesia.

Conformità – Le società di investimento estere impegnate nel trading all’ingrosso, in particolare quelle organizzate come PT PMA (Foreign Investment Limited Liability Companies), sono incaricate di nominare un distributore locale ai sensi del Regolamento del Ministro del Commercio n. 24/2021.
Per le entità PT PMA, l’accordo è in genere autenticato localmente, mentre per le entità KP3A (Foreign Trade Representative Offices), l’accordo deve essere autenticato e presentato all’addetto commerciale o all’ambasciata dell’Indonesia nel paese di origine della società madre.

L’accordo include dettagli cruciali quali:

• Nomi e indirizzi completi e indirizzi delle parti concordanti;
• Le finalità e gli obiettivi dell’accordo;
• Stato di agenzia o distributore;
• Tipologia di beni concordati;
• Area marketing;
• I diritti e gli obblighi di ciascuna parte;
• Autorità;
• Durata dell’accordo;
• Modalità di risoluzione del contratto;
• Metodo di risoluzione delle controversie;
• La legge applicabile e termine ultimo per il completamento.

Requisiti per l’e-commerce per PT PMA

• Gestione di un portale web conforme per il commercio online
• Registrazione come Operatore di Sistema Elettronico (PSE) presso il Ministero delle Comunicazioni e delle Tecnologie dell’Informazione
• Fornitura di servizi chiari per i reclami dei consumatori (telefono, e-mail) e informazioni di contatto per la Direzione generale della protezione dei consumatori e del commercio ordinato

Registrazione come Gestore di Sistemi Elettronici (PSE)
Questa licenza è necessaria per i portali web e le piattaforme digitali con scopi commerciali. Per ottenerla è necessario presentare la documentazione che attesti la funzionalità tecnica e la conformità agli standard.

Adesione al regolamento indonesiano sulla protezione dei dati personali

• Garantire rigorose misure di protezione dei dati per le informazioni personali (ad esempio nomi, dettagli di contatto, informazioni di pagamento).
• Ottenere il consenso esplicito degli utenti prima di raccogliere dati personali.
• Fornire informative sulla privacy chiare e accessibili sul portale Web che descrivono in dettaglio l’utilizzo, l’archiviazione e la protezione dei dati; la mancata conformità può portare a sanzioni legali, multe e danni alla reputazione.

Opportunità di investimento

Il settore commerciale indonesiano offre numerose opportunità per gli investitori stranieri, spinti dal vasto mercato del paese, dalla posizione strategica e dalle iniziative governative per attrarre investimenti.
La “Positive Investment List” del Paese fornisce un quadro chiaro per la proprietà straniera in molte aree all’interno del settore del trading, sebbene si applichino alcune restrizioni. Questo elenco fa parte dell’impegno dell’Indonesia per proteggere industrie specifiche, in particolare quelle che sostengono le piccole e medie imprese (PMI) locali e i settori sensibili o cruciali per l’interesse pubblico, come i settori relativi alla salute pubblica e alla sicurezza.
Il regolamento presidenziale 10 del 2021, come modificato dal regolamento presidenziale n. 49 del 2021 (PR 49/2021), liberalizza molti settori di attività per gli investimenti esteri. Soprannominata la lista degli investimenti positivi, il PR 49/2021 liberalizza oltre 200 linee di business, tra cui trasporti, energia e telecomunicazioni. Il principio generale dell’elenco degli investimenti positivi è che un settore di attività è aperto al 100% agli investimenti esteri, a meno che non sia soggetto a una limitazione specifica. Il regolamento presenta una delle più grandi liberalizzazioni dell’Indonesia nelle limitazioni alla proprietà straniera da quando la lista degli investimenti è stata introdotta per la prima volta negli anni ’80.

Il governo ha classificato i settori di attività in quattro categorie:

1. Settori prioritari;
2. Settori di attività che prevedono requisiti o limitazioni specifiche;
3. Settori di attività aperti alle grandi imprese, compresi gli investitori stranieri, ma soggetti a partnership obbligatorie con cooperative e micro, piccole e medie imprese (MPMI);
4. Settori di attività completamente aperti agli investimenti esteri.

Per essere classificate come settore prioritario, le imprese devono soddisfare i seguenti criteri:

• essere ad alta intensità di manodopera;
• essere ad alta intensità di capitale;
• far parte di un progetto/programma nazionale;
• essere orientato all’esportazione;
• coinvolgere un’industria all’avanguardia (energie rinnovabili, raffinazione del petrolio, metalli, ecc.);
• utilizzare tecnologie avanzate;
• implementare attività di ricerca e sviluppo.

Inoltre, le imprese dei settori prioritari possono beneficiare di una serie di incentivi fiscali e non fiscali. Gli incentivi fiscali includono una riduzione del 50% dell’imposta sul reddito delle società per investimenti compresi tra 100 miliardi di rupie (6,9 milioni di dollari) e 500 miliardi di rupie (34,9 milioni di dollari) per cinque anni e una riduzione del 100% per investimenti superiori a 500 miliardi di rupie (34,9 milioni di dollari) per un periodo compreso tra 5 e 20 anni. Inoltre, sono previste detrazioni fiscali sotto forma di riduzione del reddito imponibile del 30% dell’investimento totale per sei anni e di un’aliquota speciale di ritenuta alla fonte sui dividendi del 10%

Ecco alcuni esempi.

Trasporto marittimo nazionale con trasporto pubblico	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto marittimo di linea e con navi da carico e con navi da carico per le merci	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto marittimo d’oltremare di merci speciali	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto pubblico interurbano	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto fluviale e lacustre con percorsi non fissi e irregolari	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto fluviale e lacustre con percorsi non fissi e irregolari per il turismo	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto fluviale e lacustre di merci generiche e/o animali	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto fluviale e lacustre di merci speciali	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Trasporto fluviale e lacustre di merci pericolose	Possesso massimo di capitale straniero del 49%
Industria delle attrezzature per armi	Proprietà del capitale basata sull’approvazione del Ministero della Difesa
Orticoltura	Possesso massimo di capitale straniero del 30%
Prodotti medici tradizionali (per l’uomo)	100% di capitale nazionale
Industria di trasformazione del pesce	100% di capitale nazionale
Prodotti per l’edilizia a base di legno	100% di capitale nazionale
Industria di lavorazione del caffè che già acquisisce indicazioni geografiche	100% di capitale nazionale
Industria navale	100% di capitale nazionale
Artigianato tradizionale	100% di capitale nazionale
Cosmetici tradizionali	100% di capitale nazionale
Materie prime per la medicina tradizionale (per l’uomo)	100% di capitale nazionale
Industria del batik	100% di capitale nazionale
Industria dei cracker e delle patatine fritte	100% di capitale nazionale
Attività Hajj e Umrah	100% di capitale nazionale e deve essere musulmano

Restrizioni

Le limitazioni alla proprietà straniera non si applicano nelle seguenti circostanze:

• Gli investimenti sono condotti in zone economiche speciali;
• Gli investimenti sono sotto forma non diretta ed effettuati attraverso la borsa indonesiana;
• Investimenti soggetti a un trattamento più favorevole ai sensi di un trattato tra l’Indonesia e il paese di origine dell’investitore;
• Qualsiasi investimento approvato prima dell’emissione dell’elenco degli investimenti positivi.

Le partnership obbligatorie con le MPMI

I settori di attività aperti agli investitori stranieri ma soggetti a una partnership obbligatoria con le MPMI riguardano 106 linee di business:

• Linee di business che non utilizzano tecnologie avanzate;
• Imprese ad alta intensità di manodopera, caratterizzate da un particolare patrimonio culturale;
• Il capitale per le attività dell’azienda non supera i 10 miliardi di rupie (701.000 dollari).
• Inoltre, coprono le attività che sono comunemente svolte dalle MPMI e/o i settori che hanno il potenziale per entrare nella catena di approvvigionamento più ampia. L’accordo di partenariato può assumere la forma di cooperazione operativa, partecipazione agli utili, subappalto, esternalizzazione o distribuzione.

I settori aperti al 100% agli investimenti esteri:

• Costruzioni di petrolio e gas;
• Impianto petrolifero onshore a monte;
• Condotte di distribuzione onshore e offshore;
• Servizio di perforazione di petrolio e gas onshore e offshore;
• Servizio di manutenzione pozzi di petrolio e gas;
• Produzione di energia elettrica;
• Costruzione di impianti elettrici;
• Produzione di energia elettrica geotermica;
• Supermercati (con superficie inferiore a 1.200 mq);
• Grandi magazzini (con superfici comprese tra 400 e 2.000 mq);
• Servizi aeroportuali e di supporto aeroportuale;
• Movimentazione marittima delle merci;
• Telecomunicazione;
• Commercio elettronico;
• Industria farmaceutica;
• Ospedali.

I settori di attività chiusi agli investimenti sia per le aziende nazionali che per quelle estere:

• Stupefacenti di classe I e relativa coltivazione;
• Tutte le forme di gioco d’azzardo e/o attività di casinò;
• Pesca di specie minacciate di estinzione;
• Utilizzo di coralli presenti in natura per la produzione di gioielli, souvenir, materiali da costruzione, ecc.;
• Produzione di armi chimiche;
• Produzione di bevande alcoliche;
• Produzione di bevande contenenti alcol-vino;
• Produzione di bevande contenenti alcol-malto;
• Sostanze industriali che riducono lo strato di ozono, industrie e prodotti chimici industriali.